原标题：中证协发布两项自律规矩，标准债券承销组织尽职查询作业
新京报讯 1月22日，中国证券业协会发布音讯称，为标准债券承销组织尽职查询作业责任和执业标准，标准公司债券承销组织、受托管理人编制公司债券事务作业草稿，依据《证券法》《公司债券发行与买卖管理办法》等相关法令和法规、标准性文件和自律规矩，协会研讨拟定并经常务理事会审议经过的《公司债券承销事务尽职查询指引（修订稿）》（以下简称《尽调指引》）、《公司债券事务作业草稿内容与目录指引》（以下简称《草稿指引》），于今天发布施行。
协会表明，上述两项自律规矩的发布进一步完善了公司债券自律规矩系统，有规可循是为了更好开展，加强自律有利于促进买卖所债券商场高质量开展，增强服务实体经济才能。自律规矩是本着权责对等、权责明晰、归位尽责、有限责任准则拟定，并结合法令和法规和监管部门要求，充沛吸收了会员的定见和主张。
《尽调指引》充沛考虑每次专项现场查看中所发现的问题和难点，结合近５年来债券商场的一些新的标准性文件的相关要求，从以下几个方面作出了调整：一是结合商场开展的新趋势和特色，对承销组织尽调执业行为提出了更清晰的要求。《尽调指引》清晰了是对承销组织尽职查询作业的一般要求，进一步厘清中介组织责任，区分了初次融资与继续融资发行人的尽职查询要求，依据实践经验对多处条款进行了细化与调整。二是杰出债券思想，重视债券事务信用危险防备。《尽调指引》愈加重视表现债券本身的特性特色、思想逻辑，强化了对影响发行人偿债才能相关事项的核对和重视，弱化偏股性的核对及草稿要求，提高债券商场事务核对功率。三是充沛的发挥债券承销组织的主动性、独立性和专业性。现行自律规矩文件对债券承销组织在财务会计方面的核对要求是以查阅材料和复核其他中介组织专业定见为主，但本次修订的《尽调指引》要点着重了债券承销组织关于严重反常、归纳状况等方面的独立判别，要求承销组织充沛的发挥活跃主动性。四是清晰作业草稿的主要内容、基本要求和归档方式，为债券事务草稿电子化、标准化开展夯实根底。《尽调指引》清晰了作业草稿准则，结合事务开展现状，推进作业草稿电子化的开展。
《草稿指引》适用于公司债券承销组织与受托管理人，主要对其作业草稿内容作出要求。承销组织作业草稿应当包含立项、内核、尽职查询、发行请求、推介、布告、定价、配售、上市请求、挂号、存案等各阶段的文件材料及其他对承销组织实行责任或对债券持有人权益有严重影响的文件材料及信息。受托管理人作业草稿应当包含继续盯梢、催促，实行产业保全，信息发表，举行债券持有人会议，改变受托管理人及其他对受托管理人实行责任或对债券持有人权益有严重影响的文件材料及信息。一起，《草稿指引》附作业草稿目录作为承销组织与受托管理人编制公司债券事务作业草稿的攻略。关于不适用的部分，承销组织与受托管理人应当在作业草稿目录中注明“不适用”。
作为多层次长时间资金商场的重要组成部分，买卖所债券商场发行规划逐步扩展，坚持了稳步开展的活跃态势，充沛的发挥商场资源配置功用，在服务实体经济和国家战略方面发挥的优势和效果逐步闪现，服务的才能也得到了明显提高。《公司债券发行与买卖管理办法》发布施行以来，公司债券商场开展迅速，审阅理念不断改变，审阅程序进一步简化，这些重要的变革对以主承销商为代表的中介组织勤勉尽责、标准执业、加强内部操控、排查项目危险等方面提出了更高、更严的要求。《尽调指引》《草稿指引》的发布是结合商场开展实践和债券商场的特色，对公司债券事务的执业行为做了进一步细化的要求，活跃发挥债券承销、受托管理组织的主动性、独立性和专业性，实行好商场“看门人”责任，实在防备商场危险，促进债券商场的长时间健康开展。
修改 孙勇
责任修改：
